Todo sobre la liquidación de intereses judiciales en Colombia
Entiende qué son los intereses corrientes y moratorios, cómo se calculan con tasas de la Superfinanciera y por qué una liquidación mal hecha puede frustrarte el cobro. Y al final, liquida la tuya gratis en segundos.
Más de 3.200 documentos generados
Conforme a los artículos 884 y 886 del Código de Comercio y al Art. 446 del CGP
¿Qué es una liquidación de intereses?
"Cuando en los negocios mercantiles haya de pagarse réditos de un capital, sin que se especifique por convenio el interés, éste será el bancario corriente; si las partes no han estipulado el interés moratorio, será equivalente a una y media veces del bancario corriente."
Código de Comercio colombiano, Art. 884
En términos simples, una liquidación de intereses es el cálculo detallado de cuánto debe pagar un deudor por concepto de intereses sobre un capital, durante un período determinado, aplicando las tasas legales vigentes. Es el documento que convierte una orden judicial genérica de pago en una suma exacta y cobrable.
En Colombia, los intereses se calculan con la tasa efectiva anual (TEA) del interés bancario corriente que certifica la Superintendencia Financiera mes a mes. La fórmula reconocida es tasa diaria = (1 + TEA)^(1/365) - 1, que se multiplica por el capital y los días transcurridos en cada período. Cuando el cálculo abarca varios meses, hay que aplicar la tasa que rigió en cada uno.
Intereses corrientes
TEA Superfinanciera
Intereses moratorios
TEA × 1.5 (Art. 884)
Sin anatocismo
Art. 886 C. de Comercio
Cuidado con la tasa de usura
La tasa de usura es el límite máximo legal y equivale a 1.5 veces el interés bancario corriente. Para abril de 2026 está fijada en 26,76% efectivo anual. Cobrar por encima implica perder todos los intereses (Art. 884 C. de Comercio) y, en casos graves, configura el delito de usura del Art. 305 del Código Penal, con prisión de 32 a 90 meses.
¿Cuándo necesitas una liquidación de intereses?
Siempre que tengas que demostrar ante un juez, un deudor o un tercero cuánto se debe a una fecha específica.
Proceso ejecutivo
Cuando vas a presentar la liquidación del crédito ante el juzgado conforme al Art. 446 del CGP. Sin un cálculo correcto, el deudor objeta y se retrasa el cobro.
Acuerdo de pago
Para negociar con el deudor un pago total con corte a una fecha específica. Tener el cálculo respaldado en tasas oficiales evita disputas sobre el monto adeudado.
Cobro extrajudicial
Antes de iniciar un proceso, una liquidación clara con tasas certificadas le da peso a tu requerimiento de pago y demuestra que cobras dentro del límite legal.
¿Bajo qué normativa se rige?
Cuatro normas marcan el cálculo correcto de intereses en Colombia.
Código Civil, Art. 1617
Indemnización por mora en obligaciones de dinero
Establece las reglas generales del cobro de intereses por mora en obligaciones civiles: el acreedor no necesita justificar perjuicios, basta el hecho del retardo. Fija el interés legal civil en seis por ciento (6%) anual cuando no hay pacto.
Código de Comercio, Art. 884
Interés bancario corriente y moratorio comercial
Es la norma central. Fija el interés moratorio en una y media veces el bancario corriente certificado por la Superfinanciera (la "tasa de usura"). Cobrar más implica perder todos los intereses cobrados.
Código de Comercio, Art. 886
Prohibición del anatocismo
Los intereses pendientes no producen intereses. Solo se permite con demanda judicial sobre intereses adeudados con un año de antigüedad o mediante refinanciación posterior al vencimiento. Por eso Grexia siempre calcula sobre el capital original.
Código General del Proceso, Art. 446
Liquidación del crédito en proceso ejecutivo
Regula cómo se presenta la liquidación ante el juez una vez ejecutoriada la orden de pago. La contraparte tiene tres días para objetar con una liquidación alternativa. Una liquidación incorrecta retrasa el cobro o lo frustra por completo.
¿Quiénes intervienen en la liquidación?
Cada parte tiene un rol específico en el cálculo y la aprobación de los intereses.
Acreedor
Titular del derecho de cobro
- check_circle Presentar la liquidación con capital e intereses
- check_circle Aplicar tasas certificadas por la Superfinanciera
- check_circle Respetar el límite de la tasa de usura
- check_circle Actualizar el cálculo si se objeta o vence
Deudor
Obligado al pago
- check_circle Pagar el capital y los intereses causados
- check_circle Objetar la liquidación dentro de los 3 días si está mal
- check_circle Acompañar liquidación alternativa al objetar
- check_circle Beneficiarse de la prohibición de anatocismo
Juez
Aprueba o modifica la liquidación
- check_circle Decidir sobre la liquidación presentada
- check_circle Resolver objeciones por auto apelable
- check_circle Modificar de oficio errores evidentes
- check_circle Ordenar el pago de la suma aprobada
¿Qué pasa si liquidas mal los intereses?
Una liquidación incorrecta no solo retrasa el cobro: te expone a perder el dinero o a sanciones penales.
Pierdes todos los intereses por usura
Si cobras por encima del límite legal certificado por la Superfinanciera, el Art. 884 del Código de Comercio te sanciona con la pérdida total de los intereses cobrados. Solo recuperas el capital.
El juez rechaza tu liquidación
Si capitalizas intereses sin que se cumplan las condiciones del Art. 886 (anatocismo prohibido) o aplicas tasas no vigentes, el deudor objeta la liquidación dentro de los 3 días y el juez la modifica o la rechaza.
Subestimas lo que te deben
Si calculas con la tasa equivocada o pasas por alto los segmentos donde la TEA cambió, recibes menos de lo que legalmente te corresponde. La diferencia puede ser de cientos de miles o millones en obligaciones a varios años.
Riesgo penal por usura
En casos graves, cobrar por encima de la tasa de usura configura el delito tipificado en el Art. 305 del Código Penal, con prisión de 32 a 90 meses y multas de 66.66 a 300 SMMLV. La pena aumenta si la utilidad triplica el IBC.
Y recuerda: una liquidación mal hecha es la causa número uno de objeciones en procesos ejecutivos colombianos. Aplicar tasas erradas, omitir cambios trimestrales o capitalizar sin permiso legal te puede costar meses de proceso y, en el peor caso, la pérdida total de los intereses.
Sin registro. Sin tarjeta. En segundos.
¿Qué incluye una liquidación correcta?
Un reporte completo cubre todos los elementos exigidos por el Art. 446 del CGP. Grexia los incluye automáticamente.
Grexia genera todos estos elementos automáticamente usando la tabla de tasas TEA certificadas por la Superfinanciera. Solo ingresas capital, tipo de interés y fechas. Sin IA: cada plantilla fue redactada, validada y respaldada por abogados especialistas.
¿Cuándo necesitas un abogado?
Grexia cubre liquidaciones estándar. Para litigios y casos complejos, un abogado es la respuesta.
Grexia es suficiente
- check_circle Liquidación de intereses sobre un pagaré u obligación clara
- check_circle Cálculo previo a un acuerdo de pago con el deudor
- check_circle Soporte numérico para un cobro extrajudicial
- check_circle Actualización de una liquidación con corte a una fecha nueva
- check_circle Comparación entre intereses corrientes y moratorios
Necesitas asesoría profesional
- chevron_right Presentar la liquidación del crédito en un proceso ejecutivo
- chevron_right Responder a una objeción del deudor con liquidación alternativa
- chevron_right Liquidaciones contra entidades públicas (Art. 195 Ley 1437 / DTF)
- chevron_right Casos con anatocismo legal por demanda con un año de mora
- chevron_right Cobro de intereses sobre obligaciones con cláusulas atípicas
Preguntas frecuentes sobre liquidación de intereses
Lo que más nos preguntan sobre cálculo de intereses judiciales en Colombia.
Los intereses corrientes (también llamados remuneratorios) son los que se causan mientras la obligación está vigente y al día, como contraprestación por el uso del dinero. Los intereses moratorios se causan desde el día siguiente a la fecha en que el deudor entró en mora hasta el pago efectivo, como indemnización por el retardo. El artículo 884 del Código de Comercio establece que cuando las partes no pactan tasa de mora, esta equivale a una y media veces el interés bancario corriente certificado por la Superfinanciera.
La tasa de usura es el límite máximo legal de los intereses que se pueden cobrar y equivale a una y media veces (1.5x) el interés bancario corriente certificado por la Superintendencia Financiera. Para abril de 2026 está fijada en 26,76% efectivo anual. Si te cobran por encima de ese límite, el artículo 884 del Código de Comercio sanciona al acreedor con la pérdida de todos los intereses y, en casos graves, el artículo 305 del Código Penal tipifica la usura como delito con pena de prisión de 32 a 90 meses.
Porque el artículo 886 del Código de Comercio prohíbe el anatocismo como regla general: los intereses pendientes no producen intereses, salvo que exista demanda judicial sobre intereses adeudados con un año de antigüedad o un acuerdo posterior al vencimiento. Como en una liquidación inicial no se cumplen esas condiciones, Grexia siempre calcula los intereses sobre el capital original, sin capitalizar. Esto protege al deudor y evita que la liquidación sea objetada por ilegalidad ante un juez.
La fórmula que usa Grexia y que reconoce la Superfinanciera es la siguiente: tasa diaria = (1 + TEA)^(1/365) - 1. Esta es una fórmula de capitalización compuesta sobre 365 días. Por ejemplo, si la TEA es 17%, la tasa diaria equivalente es aproximadamente 0,0430%. Multiplicada por el capital y por el número de días en mora, da el interés causado en ese período. Cuando el período abarca varios trimestres, Grexia divide el cálculo en segmentos y aplica la tasa que rigió en cada uno.
Es el documento que cuantifica con exactitud cuánto te debe el deudor en un proceso ejecutivo. El artículo 446 del Código General del Proceso establece que, una vez ejecutoriado el auto que ordena seguir adelante con la ejecución, cualquiera de las partes presenta la liquidación del crédito con el capital y los intereses causados hasta esa fecha. La contraparte tiene tres días para objetarla con una liquidación alternativa. Una liquidación mal hecha es objetable y retrasa o frustra el cobro.
Las tasas las certifica la Superfinanciera mes a mes (antes eran trimestrales). Si todavía no ha salido la certificación del período actual, se aplica por proyección la última tasa disponible y así lo indica Grexia en el reporte. Cuando la Superfinanciera publique la nueva certificación, la liquidación debe actualizarse antes de presentarla ante el juez para evitar diferencias y objeciones del deudor por aplicación de tasas no vigentes.
No. Los documentos de Grexia nunca son generados por IA. Cada plantilla fue redactada, validada y respaldada por abogados especialistas en derecho colombiano, sin artículos inventados ni leyes fabricadas. La herramienta recopila tus datos y los aplica a una plantilla legal verificada. Para condiciones especiales o situaciones complejas, te conectamos con un profesional legal.